Banca Progetto offre ai proprio clienti una vera e propria linea di servizi di factoring. Le tipologie operative di Banca Progetto per lo smobilizzo a titolo definitivo dei crediti delle PMI sono tre: pro soluto a titolo definitivo, pro solvendo e crediti Iva.
Con il factoring pro soluto di Banca Progetto, l’azienda cede il credito a titolo definitivo incassando con largo anticipo la somma lasciando le procedure d’incasso alla banca. La cessione dei crediti di Banca Progetto offre i tipici vantaggi del factoring: trasforma immediatamente i crediti in risorse liquide e rappresenta una fonte alternativa alle linee di finanziamento dirette bancarie. Dal punto di vista finanziario riduce il ciclo monetario e ottimizza i flussi di cassa, consente un incremento della velocità di circolazione del capitale investito e quindi della redditività, migliora infine il rating dell’impresa e la sua capacità di ottenere finanza dal sistema bancario. La gestione del recupero del credito è a carico della banca, i costi dell’operazione sono sostanzialmente a carico di Banca progetto (due diligence fiscale, atto notarile di cessione, polizza fideiussoria) mentre l’impresa deve sostenere solo il costo della procura notarile speciale finalizzata alla cessione.
Vediamo le due tipologie di factoring praticate. Il pro solvendo è rivolto alle PMI che hanno necessità di smobilizzare i crediti commerciali vantati nei confronti dei propri clienti. I vantaggi sono la valutazione preventiva del merito creditizio dei debitori proposti in cessione, l’anticipazione del corrispettivo dei crediti, l’esternalizzazione ed il costante monitoraggio dei rischi, la gestione dell’incasso dei crediti ceduti e, in caso di ritardo, l’avvio di azioni di sollecito immediato. La valutazione dei crediti avviene in breve tempo e i crediti cedibili non sono limitati ad importi predefiniti.
Il pro soluto a titolo definitivo per le PMI che hanno necessità di migliorare la propria posizione finanziaria netta consente invece il deconsolidamento dei crediti dal bilancio nel rispetto dei principi IAS. Il factoring pro soluto azzera il rischio di insolvenza dei debitori ceduti. Infine, i crediti fiscali (acquisto pro soluto e i crediti Iva vantati dalle imprese verso l’Agenzia delle entrate): la valutazione dei crediti Iva avviene in breve tempo e i crediti cedibili non hanno un limite di importo prefissato.
Per ulteriori informazioni ed approfondimenti: Aura Intermedia Srl., agente monomandatario in Toscana con sede a Viareggio, tel. 0584 393444.
Gianfranco Antognoli
